Február 2-án indul a Kincstári nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ) szolgáltatása a forint alapú állampapírba fektetett nyugdíj előtakarékosságra.
A NYESZ bevezetésének célja elsősorban az öngondoskodás legbiztonságosabb módjának, azaz az állampapírban történő megtakarítási lehetőségek szélesítése. A számlanyitás feltétele, hogy az ügyfél már rendelkezzen értékpapírszámlával a Kincstárban.
A NYESZ online azonnal megnyitható lesz ügyfélkapun keresztül, valamint személyesen a Kincstár állampapír értékesítési ügyfélszolgálatain.
Az előtakarékoskodónak a számlanyitást megelőzően 5.000 forint befizetést kell teljesítenie a fő értékpapírszámlájára. A befizetés után a nyugdíj-előtakarékossági számla Ügyfélkapun keresztül nyitható meg, ezt követően a Webkincstáron és Mobilkincstáron keresztül is intézheti megtakarításait az ügyfél. Aki ilyen módon takarékoskodik, személyi jövedelemadó-visszatérítésre is jogosult lesz, amelynek mértéke az adóévben teljesített befizetéseinek 20%-a, de maximum 100.000,-Ft. Az adó-visszatérítést a NAV a nyugdíj-előtakarékossági számlára utalja, ahol az összeg további állampapír-vásárlásra lesz használható. A NYESZ-t bárkinek érdemes lesz nyitni, aki ki tudja használni a 20%-os adó-visszatérítést és 10 évig a számlán tudja hagyni a megtakarítását (az adómentes pénzkivétel feltétele emellett a nyugdíjba vonulás is).
Ha többféle nyugdíj-megtakarítása is van egy ügyfélnek (tehát például Nyugdíjbiztosítás és NYESZ, vagy Önkéntes Nyugdíjpénztár és NYESZ), akkor a maximálisan visszaigényelhető összeg ezen nyugdíjcélú megtakarításokra összesen évi 280.000 Ft.
A kincstári NYESZ-re valamennyi lakossági ügyfél által vásárolható forint alapú állampapír megvásárolható. A NYESZ-en a befektetés folyamatosan gyarapítható, a befizetések gyakoriságát az ügyfél dönti el - zárul a közlemény.
A NYESZ a legkevésbé népszerű nyugdíjcélú megtakarítási termék, az MNB statisztikái szerint az életbiztosításokban (ezeknek egy részét képezi a nyugdíjbiztosítások) lévő díjtartalékok a legmagasabbak, de nem sokkal lemaradva követi az önkéntes nyugdíjpénztárak által kezelt vagyon, míg NYESZ-en ennek alig ötödét tartják a magyarok.
A szerződésszámot tekintve az önkéntes kasszákban van a legtöbb tag, a három nyugdíjcélú megtakarítási forma közül azonban egyedül a nyugdíjbiztosítások száma tudott nőni tavalyhoz képest, az önkéntes pénztárak taglétszámában és a NYESZ-es számlák számában is visszaesést lehetett látni:
| Az államilag támogatott nyugdíjcélú megtakarítások fontosabb paraméterei | ||||
| Elérhető befektetések | Adójóváírás éves maximuma | Teljes költségmutató (10 év) | Szerződésszám / taglétszám (ezer fő) | |
| Önkéntes nyugdíjpénztár | Nyugdíjpénztári befektetési portfóliók | 150 000 Ft | 0,33-3,16% | 1074 |
| Nyugdíjbiztosítás | Eszközalapok / biztosítói portfóliók vegyes termékekhez | 130 000 Ft | 1,83-7,39% | 477 |
| NYESZ | Befektetési alapok, kötvények, részvények | 100 000 Ft | N/A | 89 |
| Forrás: MNB, Portfolio | ||||
Speciális formája lesz az államkincstári számla a hagyományos értelemben vett NYESZ-nek, hiszen a kincstárnál csak állampapírokat tehet rá a számlára a megtakarító. Más szolgáltatóknál a NYESZ-re befektetési eszközök széles választékából meríthetünk, cserébe viszont nagy hozzáértést is igényel.
Az, hogy a Magyar Államkincstár Nyugdíj-előtakarékossági Számlát nyit, részben az ÁKK már régóta hangoztatott, majd később elvetett nyugdíjkötvényére lehet egy válasz az állam részéről. Kérdés, hogy az államkincstári nyugdíjszámla a sokak által várt nyugdíjkötvényt váltja ki, vagy várható-e, hogy speciálisan erre a számlára épített nyugdíjkötvénnyel jön ki az ÁKK. Másrészt ebből a lépésből is látszik, hogy igyekszik az állam a magyar megtakarítókat minél inkább a hosszú távú állampapír-tartásra ösztönözni. A NYESZ feltörése ugyanis jelentős adózási vonzattal bírhat, ezt az alábbi táblázatunkban foglaltuk össze.
| Nyugdíjcélú megtakarítások adózása Magyarországon | |||
| Esemény | NYESZ | Önkéntes nyugdíjpénztár | Nyugdíjbiztosítás |
| Feltörés 10 év eltelte előtt | 15% szja, 13% szho a hozamra, adójóváírás 120%-át vissza kell fizetni | Nincs rá lehetőség | 6 év előtt 15% kamatadó és 13% szocho a hozamra, 6 év után 7,5% kamatadó, 6,5% szocho, az adójóváírás 120%-át vissza kell fizetni mindkét esetben |
| Nyugdíjba vonulás 10 év eltelte előtt | 15% szja, 13% szho a hozamra | 15% szja a tőkére | 6 év előtt 15% kamatadó és 13% szocho a hozamra, 6 év után 7,5% kamatadó, 6,5% szocho, járadék formában adómentes |
| Feltörés 10 év eltelte után | 15% szja, 13% szho a hozamra, adójóváírás 120%-át vissza kell fizetni | Hozam adómentesen kivehető három évente, tőkére 15% szja, 13% szho, az első tíz év adóalapja évente tíz százalékponttal csökken | Adójóváírás 120%-át vissza kell fizetni |
| Nyugdíjba vonulás esetén 10 év után | Adómentes | Adómentes | Adómentes |
| Feltörés 20 év eltelte után | 15% szja, 13% szho a hozamra, adójóváírás 120%-át vissza kell fizetni | Hozam adómentesen kivehető három évente, első tíz éves befizetés tőkéje adómentes, az efölötti befizetésre 15% szja, 13% szho fizetendő (tíz év fölötti tőke adóalapja fentiekhez hasonlóan alakul) | Adójóváírás 120%-át vissza kell fizetni |
| Nyugdíjba vonulás esetén 20 év után | Adómentes | Adómentes | Adómentes |
| Forrás: Portfolio-gyűjtés | |||
Címlapkép forrása: Getty Images
